Ngân hàng cung cấp thông tin cho cơ quan thuế

Theo Luật Thuế năm 2019, mới đây, Ngân hàng Nhà nước đã có văn bản yêu cầu tất cả các ngân hàng phải cung cấp thông tin tài khoản của khách hàng cho cơ quan thuế khi có yêu cầu. Động thái này cũng được đánh giá là hoàn toàn phù hợp với thông lệ quốc tế. Tuy nhiên, điều đáng lưu ý là tính bảo mật thông tin cho khách hàng.

Tên chủ tài khoản, số hiệu tài khoản theo mã số thuế đã được cơ quan quản lý thuế cấp, ngày mở tài khoản, ngày đóng tài khoản… đó là những thông tin mà cơ quan thuế yêu cầu ngân hàng cung cấp.

Nhiều khách hàng đã tỏ ra lo ngại khi biết thông tin của mình có thể sẽ được cung cấp cho bên thứ 3.

Khách hàng: “Chưa tích cực lắm vì có thể sẽ lộ thông tin về giao dịch của khách hàng. Như em là người tiêu dùng có thể cũng chưa muốn lắm.”

Thế nhưng, việc ngân hàng phải cung cấp thông tin cho cơ quan thuế được  căn cứ theo Luật Quản lý thuế 2019; Nghị định 126/2020; Nghị định 117/2018 và các thông tư, văn bản hướng dẫn của Bộ Tài chính và Ngân hàng Nhà nước.

Luật sư TRƯƠNG THANH ĐỨC, Công ty Luật ANVI: “Luật quản lý thuế hiện hành đã có quy định đó rồi và đã có thông tư hướng dẫn của Bộ Tài chính, của NHNN rất cụ thể về thủ tục, thẩm quyền cung cấp thông tin của khách hàng cho cơ quan thuế để quản lý, theo dõi để thu hồi nợ thuế.”

Sau 6 tháng thí điểm tại 5 ngân hàng thương mại, cơ quan thuế đã tiếp nhận thành công trên 45,4 triệu tài khoản của người nộp thuế. Với giải pháp mã hóa, lưu trữ thông tin số hiệu tài khoản thanh toán tiếp nhận từ các ngân hàng, thông tin người nộp thuế được bảo đảm an toàn bảo mật.

Ông CẤN VĂN LỰC, chuyên gia tài chính ngân hàng: “Trong những trường hợp cần thiết, tổ chức tín dụng và cơ quan quản lý thuế có trách nhiệm chia sẻ thông tin dữ liệu lẫn nhau, nhưng với điều kiện phải bảo mật thông tin dữ liệu đó cho nhau và chỉ phục vụ mục tiêu, mục đích đó, chứ không được làm với mục đích khác. Nếu như để lộ lọt thì đó là vi phạm của tổ chức đang nắm giữ dữ liệu đó.”

Các chuyên gia cũng đánh giá, việc ngân hàng cung cấp thông tin cho cơ quan thuế là hoàn toàn phù hợp với thông lệ quốc tế. Động thái này  phục vụ cho mục đích thanh tra, kiểm tra xác định nghĩa vụ thuế phải nộp và thực hiện các biện pháp cưỡng chế thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế theo quy định của pháp luật về thuế.

PGS.TS ĐINH TRỌNG THỊNH, giảng viên Học viện Tài chính: “Các ngân hàng họ rất có trách nhiệm khi 1 tài khoản nào đó có sự gia tăng, dù 1.000 USD thôi là lập tức ngân hàng họ sẽ hỏi tiền ở đâu ra, có phải đóng thuế không, đóng thuế gì. Nếu nói được nguồn gốc số tiền đó mà không biết đóng thuế gì thì họ sẽ hướng dẫn phải đóng thuế gì.”

Trên thực tế, quá trình triển khai thí điểm cung cấp thông tin cho cơ quan thuế tại 5 ngân hàng thương mại luôn được đảm bảo an toàn. Tài khoản thanh toán thuộc phạm vi cung cấp là tài khoản theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng. Thông tin sử dụng để đối chiếu, cung cấp thông tin là mã số thuế hoặc số giấy tờ. 

THỨ BẢY, 13/08/2022 21:08:44 | KINH TẾ - XÃ HỘI

[BKTO] - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam [NHNN] vừa có Công văn gửi các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài về việc cung cấp thông tin, phối hợp với cơ quan quản lý thuế.

Ảnh minh họa. Nguồn: Internet

Theo đó, NHNN đề nghị các tổ chức tín dụng căn cứ các quy định tại Luật Quản lý thuế 2019; Nghị định số 126/2020/NĐ-CP ngày 19/10/2020 quy định chi tiết một số điều của Luật Quản lý thuế [Nghị định 126]; Nghị định số 117/2018/NĐ-CP của Chính phủ về việc giữ bí mật, cung cấp thông tin khách hàng của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các thông tư, văn bản hướng dẫn của Tổng cục Thuế để thực hiện cung cấp thông tin, phối hợp với cơ quan quản lý thuế theo đúng quy định. Cụ thể, NHNN đã liệt kê các quy định pháp luật liên quan về việc cung cấp thông tin và phối hợp theo Luật Quản lý thuế năm 2019. Theo đó, khoản 2 Điều 27 quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của ngân hàng thương mại trong việc cung cấp thông tin về số hiệu tài khoản theo mã số thuế của người nộp thuế khi mở tài khoản. Điểm a khoản 2 Điều 98 quy định về trách nhiệm của ngân hàng thương mại trong việc cung cấp thông tin giao dịch qua tài khoản người nộp thuế. Điều 129 quy định về cưỡng chế, phong tỏa tài khoản thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế. Đồng thời, theo Nghị định 126, Điều 30 quy định về nhiệm vụ, quyền hạn của ngân hàng thương mại, tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán; khoản 4 Điều 31 quy định về trách nhiệm của tổ chức tín dụng nơi tổ chức, cá nhân bị cưỡng chế mở tài khoản. Bên cạnh đó, tại Nghị định số 117/2018/NĐ-CP, Điều 4 quy định về nguyên tắc giữ bí mật, cung cấp thông tin khách hàng; Điều 6, Điều 7, Điều 8, Điều 9 quy định về hình thức, thời hạn, trình tự, thủ tục và hồ sơ yêu cầu cung cấp thông tin. Khoản 9 Điều 10 quy định về thẩm quyền ký văn bản yêu cầu cung cấp thông tin khách hàng của các đơn vị thuộc cơ quan quản lý thuế. Điểm a khoản 1 Điều 11 quy định các trường hợp cung cấp thông tin khách hàng. Khoản 2 Điều 14 quy định quyền và trách nhiệm của tổ chức tín dụng. Điều 15 quy định quyền và trách nhiệm của cơ quan nhà nước, tổ chức khác, cá nhân trong việc yêu cầu cung cấp thông tin khách hàng của tổ chức tín dụng. Ngoài ra, Thông tư số 80/2021/TT-BTC hướng dẫn Luật Quản lý thuế và Nghị định 126 và Công văn số 1305/TCT-KK ngày 26/4/2022 của Tổng cục Thuế yêu cầu hướng dẫn các ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cung cấp thông tin tài khoản thanh toán của người nộp thuế. Yêu cầu trên được NHNN đưa ra sau khi Tổng cục Thuế có Công văn gửi cơ quan này về tình hình triển khai thử nghiệm cung cấp thông tin tài khoản của người nộp thuế với 5 ngân hàng thương mại, gồm: Ngân hàng Thương mại cổ phần [TMCP] Đầu tư và Phát triển Việt Nam [BIDV], Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam [VietinBank], Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam [Vietcombank], Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn [Agribank] và Ngân hàng TMCP Quân đội [MBBank]. Theo đó, cơ quan thuế yêu cầu các ngân hàng này cung cấp thông tin về số hiệu tài khoản thanh toán của người nộp thuế, tên chủ tài khoản, ngày mở [ngày bắt đầu hoạt động], ngày đóng tài khoản thanh toán.

Tài khoản thanh toán thuộc phạm vi cung cấp là tài khoản theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng. Thông tin sử dụng để đối chiếu, cung cấp thông tin là mã số thuế hoặc số giấy tờ./.

THÀNH ĐỨC
 

 

• THÔNG TIN TÀI KHOẢN KHÁCH HÀNG
• CƠ QUAN THUẾ

[BKTO] - Hiệu quả công tác truyền thông của Tổng công ty Phân bón và Hoá chất Dầu khí [PVFCCo] luôn được Tập đoàn Dầu khí Việt Nam và các đơn vị trong ngành dầu khí đánh giá rất cao

•  20 giờ trước

•  20 giờ trước

•  20 giờ trước

•  hôm qua

Tin mới

• [BKTO] - Tổng Bí thư Nguyễn Phú Trọng nhấn mạnh, các ý kiến phát biểu đều đánh giá cao sự chuẩn bị rất công phu, nghiêm túc, khoa học, cách làm đổi mới, sáng tạo có trách nhiệm cao với chất lượng tốt của các Ban Chỉ đạo, Tổ Biên tập xây dựng các Đề án; giao các cơ quan chức năng tiếp thu ý kiến của Bộ Chính trị và các cơ quan liên quan để hoàn thiện các Đề án báo cáo Bộ Chính trị trình Hội nghị Trung ương 6 khoá XIII.

   18 giờ trước

Đọc nhiều nhất

 Thời tiết

Hà Nội Đà Nẵng Hồ Chí Minh