Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

Doanh nghiệp lớn thì việc kiểm kê quỹ diễn ra liên tục và thường xuyên, doanh nghiệp vừa và nhỏ tần suất ít hơn vì chi phí đầu ra, vào không nhiều. Mẫu biên bản kiểm kê quỹ sẽ cần đến trong mỗi lần kiểm tra mà kế toán cần chuẩn bị trước khi có thông báo kiểm kê quỹ.

Dưới đây là mẫu biên bản kiểm kê quỹ dùng cho tiền việt nam đồng. Được dùng tại tất cả doanh nghiệp hiện nay ban hàng theo thông tư 185/BTC các bạn có thể download theo link ở phía dưới đây.

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel
 phiếu xuất kho

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel
 biên bản bù trừ công nợ 3 bên

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

Link download: biên bản kiểm kê quỹ

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

Kiểm kê quỹ tiền mặt tại doanh nghiệp là công việc quan trọng của kế toán. Kết quả kiểm kê phải được phản ánh trên Bảng kiểm kê quỹ tiền mặt. Ketoan.vn xin cung cấp cho bạn đọc mẫu Bảng kiểm kê quỹ (dùng cho VND) theo Thông tư 200 và Thông tư 133. Mời bạn đọc tham khảo và tải về mẫu tại đây.

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

Mẫu bảng kiểm kê quỹ

Bảng kiểm kê quỹ là gì?

Bảng kiểm kê quỹ tiền mặt (dùng cho VND) là tài liệu phản ánh số tiền bằng VND tồn quỹ thực tế. Đồng thời phản ánh số quỹ thừa, thiếu so với sổ quỹ. Như vậy thông qua Bảng kiểm kê, doanh nghiệp có thể đối chiếu chênh lệch về tiền mặt giữa sổ sách và thực tế. Từ đó doanh nghiệp đưa ra các biện pháp quản lý phù hợp, kịp thời.

Kiểm kê quỹ là việc vô cùng quan trọng đối với kế toán. Kế toán phải tiến hành kiểm kê theo:

– Kiểm kê định kỳ vào cuối tháng, cuối quí, cuối năm.

– Kiểm kê đột xuất khi cần thiết.

– Kiểm kê khi bàn giao quỹ.

Khi tiến hành kiểm kê, kế toán cần tuân thủ những điều sau:

– Trước khi tiến hành kiểm kê, thủ quỹ phải ghi sổ quỹ tất cả các phiếu thu, phiếu chi. Đồng thời thủ quỹ phải tính số tồn quỹ đến thời điểm kiểm kê.

– Khi kiểm kê phải lập Ban kiểm kê. Thành viên của Ban kiểm kê phải có kế toán tiền mặt hoặc kế toán thanh toán và thủ quỹ. Đây là những người chịu trách nhiệm quản lý trực tiếp đối với quỹ tiền mặt.

– Khi kiểm kê, ban kiểm kê phải kiểm kê chi tiết từng loại tiền và ghi chi tiết trên Bảng kiểm kê.

– Nếu kết quả kiểm kê phát sinh chênh lệch, Ban kiểm kê phải báo cáo giám đốc để xem xét tìm cách giải quyết hợp lý.

Tải về mẫu Bảng kiểm kê quỹ

Mời bạn đọc tải về mẫu Bảng kiểm kê quỹ theo Thông tư 200 TẠI ĐÂY.

Mời bạn đọc tải về mẫu Bảng kiểm kê quỹ theo Thông tư 133 TẠI ĐÂY.

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

Ban kiểm kê quỹ lập Bảng kiểm kê thành 2 bản và lưu giữ tại:

– Một bản do thủ quỹ giữ.

– Một bản do kế toán quỹ tiền mặt hoặc kế toán thanh toán giữ.

Hướng dẫn viết bảng kiểm kê quỹ

– Dòng “Đơn vị”, “Địa chỉ”: điền tên đơn vị, địa chị đơn vị.

– Dòng “Giờ… Ngày… Tháng… Năm”: điền thời gian tiến hành kiểm kê quỹ.

– Dòng “Ông/Bà”: điền họ tên của những thành viên tiến hành kiểm kê.

– Dòng “Số dư theo sổ quỹ”: ghi số dư quỹ theo số liệu trên sổ quỹ.

– Dòng “Số kiểm kê thực tế”: ghi căn cứ vào số liệu kiểm kê thực tế. Ghi chi tiết theo từng loại tiền.

– Dòng “Chênh lệch”: điền số chênh lệch giữa “Số dư theo sổ quỹ” và “Số kiểm kê thực tế”.

– Dòng “Lý do”: điền nguyên nhân dẫn đến sự chênh lệch  giữa “Số dư theo sổ quỹ” và “Số kiểm kê thực tế”. Bảng kiểm kê cần phải xác định và ghi rõ lý do gây ra thừa quỹ hoặc thiếu quỹ.

– Dòng “Kết luận sau khi kiểm kê quỹ”: điền kết luận tồn quỹ đủ, thừa hay thiếu. Có thể nêu ý kiến nhận xét và kiến nghị của Ban kiểm kê.

Bảng kiểm kê quỹ phải có chữ ký của kế toán trưởng, thủ quỹ và người chịu trách nhiệm kiểm kê quỹ (trưởng ban kiểm kê).

Trên đây, Ketoan.vn đã cung cấp cho bạn đọc mẫu Bảng kiểm kê quỹ (dùng cho VND) theo Thông tư 200 và Thông tư 133. Hy vọng thông tin trên đã giúp bạn đọc chủ động trong công việc kiểm kê quỹ hằng kỳ. Chúc các bạn thành công.

Phần mềm kế toán MISA SME.NET đáp ứng đầy đủ yêu cầu của kế toán vốn bằng tiền, kế toán các khoản đầu tư, các khoản phải thu, phần mềm tự động hạch toán các chứng từ thu, chi tiền theo từng loại tiền (nội tệ, ngoại tệ) giúp tiết kiệm thời gian nhập liệu và dự báo dòng tiền thu, chi trong tương lai giúp doanh nghiệp tối ưu vòng quay vốn.

Anh chị tìm hiểu thêm về nghiệp vụ Quỹ trên phần mềm kế toán MISA SME.NET tại link dưới đây:

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

Xem thêm:

Mời tải về mẫu Giấy đi đường mới nhất năm 2020

Mời tải về mẫu Bảng tính và phân bổ khấu hao TSCĐ (File Word, Excel)

Mời tải về mẫu Biên bản đối chiếu công nợ mới nhất

Mời tải về mẫu bảng chấm công theo ca (file Excel)

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

Khóa học kế toán thuế loại hình doanh nghiệp thương mại dành cho các bạn mới đi làm

Miễn phí

Theo Thông tư 200 và Thông tư 133, biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt được xác định theo mẫu 08a-TT. Nhiều kế toán vẫn còn loay hoay trong cách tạo lập biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt. Để hỗ trợ kế toán lập biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt, dưới đây là hướng dẫn chi tiết từ MISA.

1. Biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt là gì? Vai trò của biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt 

Biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt (dùng cho VND) là tài liệu phản ánh số tiền bằng VND tồn quỹ thực tế tại một thời điểm nhất định. Đồng thời phản ánh số quỹ thừa, thiếu so với sổ quỹ. 

Mục đích sử dụng của Bảng kiểm kê quỹ là nhằm xác định tiền bằng VNĐ tồn quỹ thực tế và số thừa, thiếu so với sổ quỹ. Dựa trên cơ sở đó để tăng cường quản lý quỹ và làm cơ sở quy trách nhiệm vật chất, ghi sổ kế toán số chênh lệch.

Kiểm kê quỹ là việc vô cùng quan trọng đối với kế toán. Kế toán phải tiến hành kiểm kê theo:

  • Kiểm kê định kỳ vào cuối tháng, cuối quý, cuối năm.
  • Kiểm kê đột xuất khi cần thiết.
  • Kiểm kê khi bàn giao quỹ.

>> Đọc thêm: Quy trình thu chi tiền mặt chuẩn chỉnh tại doanh nghiệp

Sử dụng bảng kê quỹ tiền mặt cũng cần tuân thủ những nguyên tắc sau:

  • Trước khi tiến hành kiểm kê, thủ quỹ phải ghi sổ quỹ tất cả các phiếu thu, phiếu chi. Đồng thời thủ quỹ phải tính số tồn quỹ đến thời điểm kiểm kê.
  • Khi kiểm kê phải lập Ban kiểm kê. Thành viên của Ban kiểm kê phải có kế toán tiền mặt hoặc kế toán thanh toán và thủ quỹ. Đây là những người chịu trách nhiệm quản lý trực tiếp đối với quỹ tiền mặt.
  • Khi kiểm kê, ban kiểm kê phải kiểm kê chi tiết từng loại tiền và ghi chi tiết trên Bảng kiểm kê.
  • Nếu kết quả kiểm kê phát sinh chênh lệch, Ban kiểm kê phải báo cáo giám đốc để xem xét tìm cách giải quyết hợp lý.

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

>> Đọc thêm: Kế toán vốn bằng tiền và những lưu ý khi làm kế toán vốn bằng tiền

2. Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel

>>> DOWNLOAD BẢNG KIỂM KÊ QUỸ <<<

3. Lưu ý khi lập biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt

  • Góc trên bên trái: Ghi rõ tên đơn vị (hoặc đóng dấu), bộ phận. 
  • Khi tiến hành kiểm kê phải lập Ban kiểm kê, thủ quỹ và kế toán tiền mặt hoặc kế toán thanh toán là các thành viên. 
  • Biên bản kiểm kê quỹ phải ghi rõ số hiệu chứng từ và thời điểm kiểm kê (….giờ ….ngày ….tháng ….năm ….). 

Trước khi kiểm kê quỹ, thủ quỹ phải ghi sổ quỹ tất cả các phiếu thu, phiếu chi và tính số dư tồn quỹ đến thời điểm kiểm kê. 

+ Khi tiến hành kiểm kê phải tiến hành kiểm kê riêng từng loại tiền có trong quỹ. 

+ Dòng “Số dư theo sổ quỹ”: Căn cứ vào số tồn quỹ trên sổ quỹ tại ngày, giờ cộng sổ kiểm kê quỹ để ghi vào cột 2.

+ Dòng “Số kiểm kê thực tế”: Căn cứ vào số kiểm kê thực tế để ghi theo từng loại tiền vào cột 1 và tính ra tổng số tiền để ghi vào cột 2.

+ Dòng chênh lệch: Ghi số chênh lệch thừa hoặc thiếu giữa số dư theo sổ quỹ với số kiểm kê thực tế. 

Trên Bảng kiểm kê quỹ cần phải xác định và ghi rõ nguyên nhân gây ra thừa hoặc thiếu quỹ, có ý kiến nhận xét và kiến nghị của Ban kiểm kê.

Bảng kiểm kê quỹ phải có chữ ký của thủ quỹ, Trưởng ban kiểm kê và kế toán trưởng. Mọi khoản chênh lệch quỹ đều phải báo cáo giám đốc doanh nghiệp xem xét giải quyết. Bảng kiểm kê quỹ do ban kiểm kê quỹ lập thành 2 bản: 

  •  1 bản lưu ở thủ quỹ.
  •  1 bản lưu ở kế toán quỹ tiền mặt hoặc kế toán thanh toán.

Quản lý quỹ tiền mặt thường gặp nhiều rủi ro như sai sót trong tồn quỹ và số ghi sổ…Do đó các phần mềm kế toán như phần mềm kế toán online MISA AMIS sẽ giúp kế toán hạn chế tối đa các sai sót và tiết kiệm thời gian, công sức một cách hiệu quả.

>> DÙNG THỬ MIỄN PHÍ – PHẦN MỀM KẾ TOÁN ONLINE MISA AMIS

Phần mềm kế toán online MISA AMIS cho phép kế toán doanh nghiệp thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến quỹ – tiền mặt nhanh chóng, chính xác:

  • Tự động thực hiện các nghiệp vụ thu tiền trả nợ của nhiều khách hàng (bằng tiền mặt)
  • Kiểm tra, đối chiếu số dư trên sổ quỹ và sổ tiền mặt, đồng thời đưa ra các cảnh báo nếu tồn quỹ âm
  • Trường hợp mua hàng, bán hàng thu tiền ngay bằng tiền mặt phần mềm cho phép lập chứng từ mua hàng, bán hàng, kế toán quỹ không phải lập chứng từ thu tiền (Phiếu thu, Nộp tiền vào tài khoản) trên phân hệ Quỹ.

Tham khảo ngay phần mềm kế toán online MISA AMIS để quản lý công tác tài chính – kế toán hiệu quả hơn!

Mẫu biên bản kiểm kê quỹ tiền mặt mới nhất file excel
Tác giả tổng hợp: Kiều Lục

 8,568 

[Tổng số: 0 Trung bình: 0]